Как проверить контрагента по ИНН перед сделкой

[Night_Rider]

Заключаем крупный договор с новым поставщиком, предоплата приличная. Хочу проверить партнёра, но не понимаю, где и что смотреть: ЕГРЮЛ, суды, банкротство, отчётность. Подскажите, как провести проверку правильно, чтобы не потерять деньги и не лишиться вычета по НДС. И что делать с результатами проверки — нужно ли их как-то фиксировать.

[GreenDragon]

Смотрите несколько источников: ЕГРЮЛ, реестр банкротства, картотеку арбитражных дел, реестр дисквалифицированных лиц, сведения о налоговой задолженности. Запросите у контрагента устав, выписку, приказ о назначении руководителя, доверенности и отчётность. Проверьте полномочия подписанта и срок доверенности. Насторожить должны недостоверные сведения в ЕГРЮЛ, массовый директор, частые смены адреса и руководителя, убытки, суды, признаки однодневки. Результаты обязательно фиксируйте письменно — досье с распечатками и копиями. Это доказательство должной осмотрительности, если налоговая снимет вычет. Пошаговая инструкция: проверка контрагента по ИНН. Дешевле проверить, чем судиться.